美高梅手机登录网站

扎实提高风险管束能力 为创建世界一流企业保驾护航——邵宁在中央企业全面风险办理提高专题训练班上的讲话

发布时间:2012-09-11     浏览次数:1792
视力保护色:

国资委副主任、党委副书记 邵宁
2018年8月28日

同志们:

大家下午好!

今天三家企业先容了自己展开全面风险办理工作的实践阅历,内涵各有侧重;张宏亮教授为大家做了风险量化方法的专题讲座,大家反映训练收获非常大。举行专题训练班的目的就是要以典型引路的方式增进中央企业之间相互对标、相互研习。

全面风险办理是办理提高行动的十三个专项之一,也是这些年来革新局一直眷注的重要办理领域。刚才几家企业的阅历先容充分说明,虽然我国的全面风险办理工作展开较晚、内涵相对较新,但工作是富有成效的。6年前,国资委印发了《中央企业全面风险办理指引》,请求中央企业按照自身实际情况展开全面风险办理工作。《指引》的印发引起了不小的震动,很多专家认为,它是我国第一个较为完整的风险办理框架,标志着我国风险办理理论和实践加入了一个新的阶段,意义重大。

以2008年为拐点,国内外宏观经济环境产生了复杂而深刻的变化,企业面临的不确定因素骤然增补,很多原本隐形的风险转变为现实的危机。伴随着工作力等要素成本持续上升,资源和环境约束日益增强,外需增长的空间萎缩,传统比较优势逐渐缺失等严峻挑战,中央企业各种结构性、深层次的矛盾集合显现,这使得现阶段全面风险办理提高工作显得尤为迫切。下面,我首要讲三点见解:

一、风险办理初见成效,办理提高任重道远

提高风险办理水平,是中央企业贯彻“十二五”期间“一五三”总体思路,实现“做优做强,世界一流”的必然请求。风险管束能力强是“四强四优”的首要内涵之一,更是世界一流企业必须具备的核心竞争力之一。国资委一直高度重视全面风险办理工作,《指引》印发后,随着一系列的宣贯、交流、训练和年度风险报告等工作的推动,中央企业全面风险办理体系建设,从零开始、从无到有、由少到多、从点到面、由浅入深,取得了非常大的进步,首要具有四个方面的特点。

(一)理念趋于认同,对风险办理的认识持续深化。

一是从领导班子的认识层面看,不少企业领导对风险办理的态度,经历了从“不太相信”到“半信半疑”,到“真信、真学、真干”的态度转变。越来越多的中央企业认识到风险办理的重要性,重视程度和积极性显著提高,自愿报送年度风险办理报告的企业从2008年的32家增补到了今年的76家。

二是从风险理念的渗透领域看,一些企业从战略决策做起,逐步将风险理念渗透到运营办理、常识建设等各个方面。如中船重工集团企业党组明确提议,“经营企业就是经营风险,控制风险的最好办法就是科学发扬”。中核集团引导员工树立“风险无处不在、风险无时不在、严刻防控纯粹风险,审慎处置机会风险、岗位风险办理仔肩重大”的风险办理理念。国家核电确立了“风险无处不在,有控则强、无控则弱、失控则乱”的风险办理理念。国投形成了“防范胜于化解,风险办理是企业核心竞争力”的共识。

三是从做到风险办理的动机看,从最初的满足国资委请求逐步转变为注重实际效果。不少企业努力把风险办理工作建成一项长效机制,变“要我防范”为“我要防范”、“被动防范”为“主动防范”,督促企业风险办理由风险揭示型向风险预警型转变,为企业的长远发扬保驾护航。

(二)体系建立健全,为扎实展开工作奠定基础。

一是从组合机构建设情况看,大局部企业成立了风险办理专业委员会或者风险办理领导小组等领导机构,明确了风险办理仔肩部门和职责范围。中国五矿、中化集团等基础较好的企业设立了风险办理专职部门。中远集团和中材集团还设置了首席风险官或者总风险办理师。

二是从规章准则健全情况看,绝大多数企业按照自身具体情况,细化《指引》及《企业内部控制根本标准》等文件内涵,经过规章准则的形式将风险办理工作的阅历和成果实行固化,并在全企业范围内推行。此刻,绝大局部企业都制定了诸如《全面风险办理与内部控制办理办法》、《内控与风险办理手册》、《风险评估操纵手册》、《风险办理工作规程》、《企业内部控制评价办理办法》等规章准则。

三是从工作范围的覆盖面看,大局部企业的风险办理工作已经从只在总部做,发扬为从总部到基层;从只在某一个领域做,发扬为多个领域;从某几个基层单位试点,推动到多个基层单位,甚至是全部所属单位,工作范围以“横向到边,纵向到底”为目标,持续拓展,有用地延伸了风险办理工作的覆盖面。

四是从激励约束机制建设看,风险办理开始纳入绩效查核。中核集团、航天科工、国家电网、中国电信、中国五矿、中化集团、中广核集团、中国普天等一批企业制定和实施了风险办理查核准则,中化集团还按照不同经营单位所处职业、业务模式、内部办理水平以及其风险办理使命和难度,对不同的经营单位设置了差异化的风险办理查核权重,增强查核的科学性。

五是从人才队伍建设看,据大家统计,此刻在中央企业总部层面,风险办理专职人员平均达到5人左右,中国石油、中化集团等企业风险办理团队规模都超过20人,越来越多不同专业背景、实战阅历丰富的人士加入到风险办理队伍之中,不仅实现了队伍规模的壮大,更有利于队伍素养的提高,为风险办理工作注入了新的生气。

(三)革新方法工具,向国际领先的风险办理技艺看齐。

近年来,中央企业在风险评估、风险预警监控和风险办理信息化等领域实行了不少有益的探索和实践,不少技艺方法接近了国际先进水平。

一是在风险评估方面,革新性地将蒙特卡罗模拟、失效模式与影响剖析、层次剖析法、模糊数学法、杜邦剖析法等各种办理工具运用到风险办理过程中来,大大丰富了风险办理的技艺和鬼蜮伎俩。如中国海油建立了办理估值风险模型、勘探风险评价模型和金融风险量化模型,初步实现了风险评估方法由定性向定性与定量相结合的转变;中国铝业对影响电解铝产品市场价格风险的驱动因素实行量化剖析,建立了电解铝产品的市场价格每日、每周和月度预测模型;华侨城集团建立了“基于股东价值实现的风险成因识别层次法”,对重大风险关键成因实行剖析和评价,最终确定重大风险评估结果。鞍钢建立了包括风险产生或许性和六个子维度影响程度的评价模型。这些革新性的实践,标志着风险评估的科学性、有用性在持续提高。

二是在风险预警监控方面,探索科研建立重大风险预警指标体系和动态预警机制,及时向决策层发布预警信号并提前采纳预控方法,将风险遏制在萌芽状态。如通用技艺集团从全流程出发,梳理确定116个风险监控指标和17类重要风险信息,对流动性、名目实施、汇率等18项重大风险建立预警模型,在全集团实施重要信息披露报告,建立重大风险监控系统,展开风险会商和跟踪调度,强化风险预警和应对;中国中纺集团抓住期现货净头寸、期货包管金和损失限额三个关键指标,动态剖析、监控市场波动,有用地把握了市场风险;新兴际华建立了综合指标预警模型、职业对标模型和杜邦剖析模型,对企业的总体运转情况、企业在职业中所处的位置以及影响企业预算实行和净资产收益率的深层次因素等实行剖析和监控,提高了企业的经营效率和效果。中国铁物展开客户信用风险办理,对客户展开资信调查、资信评估、赊销的实行与控制、超信用额度的办理、查核评价等全过程的信用办理和风险预警,有用地包管了资金安全。

三是在风险办理信息化建设方面,充分发挥现有信息化平台和资源,紧密围绕业务风险,鼓动风险办理的在线运转。中国五矿提议“一个五矿、一套流程、一个系统”,较好地处置了风险办理信息不对称问题。中国电子利用自身产业优势,搭建全面风险办理平台,实现集团核心业绩指标、重大风险预警、风险的定性定量评估、重大名目监视检测、市场风险监视检测的在线运转。一汽集团在“企业运营驾驶舱”平台建立了“体系建设”模块,实现了对集团重大风险应对办法的在线监控。国家电网独立开发了全面风险办理信息系统,初步实现了风险信息在线收集、风险状态多维度呈现、关键风险自动预警、内部控制在线测试、风险在线报告等功能,大大减少人工收集信息、风险评估等线下工作量,提高了风险办理工作效率。

(四)探索深度融合,将风险办理渗透在日常经营办理中。

风险办理的特殊性就在于与其他企业办理内涵的交叉面很多,必须融入整个企业经营办理过程中,不或许独立存在。近几年,中央企业着眼于风险办理与业务深度融合,取得了很好的效果。宝钢以岗位为目标、以风险为导向,将风险推送到岗位,将风险办理全面融入规划发扬、财务、法律事务等10项日常办理工作,在根本业务环节识别风险,用标准的准则和流程防范风险。中国海油以风险办理为导向,推动内部控制体系建设,经过建立根本准则、办理办法、操纵细则三级办理准则,将业务流程中的风险点管束办法贯彻到日常业务操纵过程中。中交集团在“走出去”过程中,建立了海外合规风险办理体系,经过设置合规审查,阻断合规风险,保障大海外战略顺遂实施。这些做法均体现了风险办理与经营办理的深度融合,风险办理不再是空中楼阁。

二、提高认识,深刻理解全面风险办理内涵

看到成绩的同时,大家也不能回避存在的问题。近几年央企高速发扬,规模扩张很快,但风险办理能力并没有与之相匹配。总体上有这样一种现象,那就是风险办理工作较好的企业扩张比较适度、发扬比较稳健;风险办理能力不强的企业扩张的非常快,导致了一些风险事件产生,教训十分深刻,也折射出央企风险办理还存在很多问题。这些问题,正是大家展开全面风险办理提高要处置的短板和瓶颈。

1.对风险办理重视程度不够,风险认识有待增强。

在认识层面上,一些企业对风险办理的核心和本质理解不够。尽管不少企业已经发动风险办理工作,但某种程度上将其作为响应国资委的号召,重视程度和工作主动性远远不够:有的中央企业虽然建立了组合架构和规章准则,但是没有实质性展开工作,风险办理准则被束之高阁;有的企业没有及时把握风险办理工作发展情况,也没有给出明确的风险办理职能定位和工作请求;有的企业领导忽视风险办理对企业的事前防范和事中控制造用,往往是在风险事件产生后,才会想到风险办理部门的作用;有的企业的风险办理行动是临时性或间断性的,风险出现了就实行办理,风险结束了就将其置之度外。认识上的不到位,有企业领导者个人的认识问题,也有体制方面的原因。

2.风险办理职能定位不明确,体系运转不畅。

局部企业风险办理部门与业务部门的职责定位没有理顺,风险办理部门有被边缘化倾向,导致全面风险办理体系运转不畅,风险办理流于形式。中国五矿的阅历告诉大家,风险办理工作在企业办理中的定位非常重要,只有定位清晰、分工明确、不越位、不缺位,才能使风险办理实行到位。但还有不少企业的业务部门对风险办理职能有误解,认为有了风险办理部门,控制风险就与本部门没有关系了。一些企业的风险办理部门和业务办理部门沟通交流不够,导致风险办理与企业现有办理体系难以融合,风险办理工作无处下手。产生上述问题的根源,就在于企业没有赋予风险办理职能部门一个明确的定位,没有搞清楚风险办理部门应该如何发挥作用,风险办理职能仅仅定位于建体系、作剖析、写报告,没有与现有业务流程相融合。

3.重大风险有用控制办法比较少。

大局部中央企业每年都会展开风险评估,按照评估的结果确定重大风险。重大风险评估出来,怎么预防、怎么监控、怎么动态办理是个问题。刚才,中国五矿、宝钢分别先容了他们针对信用风险、市场风险、供应链运营风险等重大风险,有预警、有预案、有办法、有方案、有动态改进机制。但是,大局部企业此刻还做不到这种程度。很多企业的重大风险应对办法都是常规性的办理改善,并没有很好地针对风险的特点,制定相符合处置方案。简单说,办法缺乏针对性,往往达不到事前控制的目标。

4.风险办理信息化建设还比较初级。

虽然不少中央企业已经实行了风险办理信息化建设的初步探索,并已经取得一定发展。但是中央企业整体全面风险办理信息化仍处于起步阶段,借助信息技艺鬼蜮伎俩实行风险办理信息的搜集与监视检测工作仍不充分。统计显示,2018年76户编报企业中仅有16户企业根本建立了涵盖风险办理根本流程和内部控制系统各环节的独立的风险办理信息系统。当然,这也与中央企业的整体信息化水平有关。

5.风险办理专业人才比较缺乏。

风险办理是办理学的前沿领域,它请求从业人员不但要理念先进,而且要把握科学方法,既要有优良的常识结构和科研能力,又要有一定的实践阅历和工作阅历。中央企业展开全面风险办理工作时间不长,风险办理工作人员专业常识和从业能力还不能满足高水平风险办理工作的需要。风险办理专业人才队伍的累积还需要一个过程。

要提高全面风险办理,强化风险管束能力,把风险办理打造成企业的核心竞争力,必须增强对风险办理本质的理解,处置好以下三个关系。

一是正确处置风险办理与业务拓展之间的关系。

中央企业近几年发扬很快,业务形式也越来越丰富,业务领域也有所突破,还革新了不少新的商业模式。但同时,业务拓展的过程中存在许多不确定性也显著增补,企业靠什么去评价一个业务该不该做,一个市场能不能进,新的商业模式能不能用,除了对预期收益有个合理的判断,更要靠风险办理来把关。风险办理首要把握的是,这个预期的收益能不能实现,有没有或许受到重大影响,影响程度多大,企业是否可以承受,从而为企业决策提供科学的参考。可以说,只有风险办理能力上去了,企业才更能放开手脚去市场上拼杀。中国五矿在实行投资决策过程中坚持的“五不投”原则,就很好地诠释了风险办理与业务拓展之间的关系。

二是正确处置风险办理职能在三道防线中的定位问题。

这实际上是风险办理如何发挥作用的问题,这也是此刻大局部中央企业展开风险办理工作比较大的困惑之一。要处置这问题,首先就是要明确风险办理部门在企业中的定位,明确风险办理职能与其他业务办理职能的关系。《指引》中提议了风险办理的三道防线,业务办理部门和一线单位是第一道防线,风险办理部门是第二道防线,审计部门是第三道防线。这里有三层涵义:首先,即使有了风险办理部门,业务办理部门也是防范风险的主体,风险办理部门不会比业务办理部门更清楚风险点在哪里;其次,即使没有风险办理,业务部门也有防范风险的本能,但是仅靠业务办理部门防范风险是不够的,因为很多业务部门和一线单位的风险防范办法往往是偏具体业务性的,不系统、不完整、不标准,也不准则,风险办理部门必须要对业务办理部门的风险办理实行系统性、完整性、标准性的引导和监督;最后,风险办理是否有用,第一、第二道防线是否发挥了应有的作用,是否存在重大问题没有反映出来,需要独立第三方——审计部门实行评价。中国五矿将集团总部与各经营单位分别定位为“风险办理”和“办理风险”的部门,清晰划分了两个层面的风险办理职能,并充分发挥审计的第三道防线功能,从而使得风险办理体系有用运转,这一做法值得大家研习。宝钢将业务办理和风险办理职能关系比喻成木桶理论中“板”和“箍”的关系,形象、清晰地表达了风险办理职能定位。

三是正确处置风险办理与内部控制之间的关系。

今年4月份,评价局发动了中央企业内部控制体系建设工作,请求中央企业用两年时间建立起标准的内控体系。有关风险办理和内部控制的关系,要从几个方面去看,首先,从历史沿革上看,全面风险办理理论与实践有三个首要来源,一是保险,二是金融风险办理,三是内部控制,其中,从内部控制发扬到全面风险办理是一条主线。其次,从首要内涵上看,内部控制的对象首要是企业内部、可控的、非决策性的风险范畴。全面风险办理的对象不仅包括了实行层面的风险,也包括了各种外部的、不可控的、企业决策性的风险。例如,对于自然灾害和国际金融危机这类不可控风险,就不是内控的对象,而是风险办理的对象。第三,从二者的关系上看,内部控制是风险办理的基础,内控做到了,企业所有的行动有章可依,所有员工标准操纵,内部的风险管束问题才能处置。但同时,企业的重大风险往往来自于外部的环境,来自于企业的决策。企业必须对这些风险也要做到有用管束,才能实现可持续发扬。可见,风险办理是内部控制的自然延伸,内涵更宽,所以在工作中二者不能截然分开。企业应当统筹协调,由一个部门具体承担。中国海油由风险办理办公室统一承担推动风险办理与内部控制工作,取得了优良的效果,就充分证明了这一点的合理性。

三、消除短板,突破瓶颈,切实做到全面风险办理提高

全面风险办理是一项综合性较强的工作,涉及面广,内涵宽泛,与其他专业办理交叉面多,既有宏观层面的内涵,也有业务层面的内涵;既要发挥风险办理体系独立的保障性作用,又要与企业现有办理体系有机融合,工作难度和请求都是比较高的。现阶段,做到全面风险办理提高工作,关键是要消除短板、突破瓶颈,在办理水平上“向前迈一步”。

(一)进一步提高对全面风险办理的认识。

各中央企业领导班子要高度重视全面风险办理工作,深刻认识风险办理对企业发扬的现实和长远意义,将提高全面风险办理水平作为办理提高的一项重要内涵,深刻推动。应该说,领导班子的认识和思维观念正在或将要产生转变,这首要是因为外部环境产生了巨大的变化,在国际金融危机和中国经济发扬阶段性变化的影响下,企业面对的经营风险趋于上升。在这样一种经济环境下,相信企业的领导班子对风险办理的认识上会有持续的提高。

企业要进一步明确风险办理的定位和风险办理职能部门的定位,风险办理工作一把手要亲自抓、亲自过问,给予风险办理部门强有力的支撑。全面风险办理工作的提高至少应包括以下几个方面:一是在办理层次上由实行层面提高到决策层面;二是在办理模式上由一个部门办理转变为三道防线齐抓共管;三是在办理技艺上由以定性为主扩大到定量与定性相结合;四是在办理方法上由人工控制转变为准则流程控制及信息系统控制为主。

(二)健全全面风险办理准则化和标准化建设。

企业内部要推行风险办理报告准则,标准重大风险请示准则,防止因重大风险损失事件把企业拖入险境。要持续健全风险预警和监控准则,强化风险的事前防范和事中控制,实现风险办理成本效益最大化。同时,要加快推动全面风险办理信息系统建设工作,强化信息技艺对企业风险办理工作的增进作用,积极探索建立风险办理评价与查核准则,制定科学可行的风险办理评价办法和准则,将风险办理纳入企业绩效查核指标体系中,建立风险办理仔肩追究机制,督促所属企业重视风险办理。

(三)增强风险评估工作,确保重大风险可控在控。

中央企业要进一步健全风险评估机制,强化“企业体检”准则。董事会(经理办公会议)承担督导本企业进一步健全风险评估常态化机制,企业“三重一大”、高风险业务、重大革新以及重大海外投资并购等重要事件应建立专项风险评估准则,在提交决策机构审议的重要事件议案中必须附有充分揭示风险和应对办法的专项风险评估报告,风险办理职能部门要坚持对上述重要事件的风险评估实行程序性、合规性审核。要逐步建立健全重大风险监视检测预警指标体系,实现对重大风险办理全过程的动态监控,确保重大风险可控在控。

(四)增强全面风险办理与内部控制的有用融合。

在全面风险办理体系的建设过程中,一定要和内部控制有机结合,以风险办理为导向,以内部控制为鬼蜮伎俩,以流程梳理为基础,以关键控制行动为重点,以重大风险报告、预警与济急机制为支撑,结合自身办理的实际情况,增进内部控制与风险办理的有用融合,建立科学全面风险办理体系。

(五)增强全面风险办理人才队伍建设。

此刻,中央企业要科学、系统地推动风险办理工作提高还任重而道远,在这个过程中,风险办理专业队伍的建设尤为重要。企业要建立风险办理人才培养体系,按期进行研习研讨和专业训练班,先容推荐国内外成功阅历和案例,组合风险办理阅历交流,建立起一支风险办理专业团队,真正把握有用的风险办理技艺和方法,尤其在高风险业务领域要重点培养,如国际化经营办理人才,投资并购专业人才等。

(六)深刻鼓动全面风险办理常识建设。

要做到风险办理,必须常识先行,只有大家都树立防范风险的认识,将风险办理与岗位工作紧密结合,才能在第一时间发现和采纳有用办法防范风险,减少和幸免风险损失。因此,各企业要增强面向全体员工的风险办理宣扬、训练工作,提高广大员工的风险认识、仔肩认识和发扬认识。倡导将风险认识融入到企业的各项业务和办理行动中,尤其是企业的战略、投资、“三重一大”等重要决策过程中,确保风险办理常识与企业常识的真正融合和风险办理常识的真正落地。


  同志们,全面风险办理体系建设是一项长期的、系统的、逐步到位的工作。今天参与会议的还有不少地方国资委的同志,在鼓动全面风险办理工作中,很多地方国资委也实行了积极的探索,有的工作还走在了大家前面,例如,山东国资委早在4年前就将风险办理纳入对省属企业经营班子的查核范畴,广西国资委建立了一套投资风险监管系统,新疆生产建设兵团国资委也一直非常重视全面风险办理工作,多次与大家交流阅历。“十二五”期间,全国的国有企业都面临着同样的问题,那就是如何在复杂严峻的外部形势下,练好内功,强基固本,控制风险,向办理要效益、要质量、要增长。办理提高行动为大家提供了一个很好处置问题的机遇,希翼大家把握好这次机遇,将各项办理提高工作做细做实,为实现稳增长、保稳固做出新的更大贡献!

相干资讯
XML 地图 | Sitemap 地图